耿鼎 (1524)

一、一一四年度營業報告(一)營業計畫實施成果1.收入一一四年營業收入淨額 2,630,111 仟元,較一一三年度 3,015,605 仟元減少 385,494 仟元,而營業外收入包括利息收入9,386 仟元、其他收入 18,616 仟元及其他利益及損失-29,018 仟元,營業收入衰退主要反應汽車售後維修(AM)件需求因美國進口關稅增加而需求動能不足。2. 支出主要包括營業成本1,897,012 仟元、營業費用307,389 仟元與營業外支出之財務成本 23,257仟元。3. 損益一一四年度稅前淨利 401,437 仟元,扣除本期所得稅費用 78,354 仟元後,本期稅後淨利為323,083仟元。(二)財務收支及獲利能力分析1. 財務收支項目: 營業收入(仟元) 114年度 2,630,111, 113年度 3,015,605, 增(減)比率% -12.78%項目: 營業毛利(仟元) 114年度 733,099, 113年度 962,908, 增(減)比率% -23.87%項目: 稅前淨利(仟元) 114年度 401,437, 113年度 743,861, 增(減)比率% -46.03%2. 獲利能力分析項目: 資產報酬率(%) 114年度 6.55, 113年度 11.72項目: 股東權益報酬率(%) 114年度 10.57, 113年度 20.61項目: 稅前純益佔實收資本額比率(%) 114年度 24.28, 113年度 45.00項目: 純益率(%) 114年度 12.28, 113年度 19.81項目: 每股盈餘(元) 114年度 1.95, 113年度 3.61(三)研究發展狀況本公司一一四年共開發近 33 套模具並完成初期量產,而且機械加工產能充分利用,未來模具的研發將朝穩定模具品質及縮短模具開發時間的目標邁進。二、本年度營業計劃概要(一)經營方針1. 開發高利潤產品線區隔,提高銷售組合利潤。2. 發揮自動化生產線技術及產能,提昇製程研發核心競爭力。3. 除了深耕最大的北美市場之外,積極擴展開發歐洲、南美洲、中東及中國市場。基於我們的經營理念:「品質、技術、創新及客戶服務」,耿鼎致力於提供客戶最好的服務及產品(二)預期銷售數量及其依據1. 預期銷售數量最近一年全球經濟增溫,客戶訂單有逐步恢復,雖然全球景氣仍會面臨地緣政治衝突及美國新政府上台,重塑美國及全球政經環境等的市場不確定性因素,惟主要經濟體仍有降息的空間,終端需求成長及景氣復甦預期仍會持續,且最壞時機已過,預期本公司一一五年度銷售數量應高於一一四年度銷售數量。2. 預測依據由於本公司一一四年共開發近 33 套模具完成初期量產,依以往經驗預估其量產後對一一五年的貢獻約為所述。(三)重要之產銷政策1. 增加新產品的數目,以繼續提高滿足客戶的依賴。2. 提高品質管制,提升產品 CAPA 及 TUV 的認證優勢。3. 提高生產產能,全面滿足客戶需求。4. 加速新產品量產,提高產品平均單價。5. 增加新的產品線,提升銷售組合毛利的附加價值。(四)品質目標1. 交貨準確率達到97%以上。2. 客戶滿意度評分達到90分以上。(五)環境標的1. 全廠廢水排放比率 0.1 立方公尺/片以下。2. 噴漆的有機溶劑使用比率 0.01 加崙/片以下。3. 廢棄物的載運量比率 25 公斤/人以下。(六)職安衛標的1. 每季健檢面談率90%以上。2. 健康活動辦理場次半年1次。3. 事業單位失能傷害頻率年度平均1.73 以下。4. 事業單位失能傷害嚴重率年度平均105以下。三、未來公司發展策略(一)面對區域衝突不確定性,耿鼎仍會持續秉持著一貫「品質、技術、創新與客戶服務」的理念下繼續提供顧客最好的服務與產品。(二)「創新求變,鼎力全球」-耿鼎以成為國際頂尖卓越汽車零組件大廠自許,並持續投注於研發及高品質客戶服務,以保持市場領先地位。(三)增加研發效能效率,提高研發中心量能,進一步降低成本,達到「全面滿足客戶需求」的終極目的。(四)加速提升逆向工程開發技術,以縮短開發時程及提高開發品質。(五)一般新興市場滲透率較低、且進口車較多,將是持續訂定較高目標營運成長的區域。四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響(一)外部競爭環境之影響因素:目前國內從事外銷汽車鈑金業之廠商眾多,彼此競爭,形成市場售價之壓力。面對外部競爭環境,本公司持續開發新產品模具,縮短開發時間,搶得市場先機,提高產品組合的利潤;強化品質制度,提高產品通過 CAPA 及 TUV 之認證比例,以提高產品市場佔有率。(二)法規環境之影響因素:為了落實環境政策,耿鼎在2006年取得ISO14001 證書及 2017 年通過ISO14001:2015 年最新版認證; 公司於2024年開始執行溫室氣體盤查管理,藉由盤查過程與結果,確實掌握本公司溫室氣體排放,從 2025 年起通過 ISO14064-1 溫室氣體查驗,期望未來能致力於溫室氣體減量工作,對全球暖化趨勢之減緩盡責。我們深深認同一間永續經營的企業不僅要對他們自己、客戶、員工及股東負責,也需要對整個環境負責。我們秉持著企業應有的良善精神,致力於下列環境的改善:1.降低製程任何環節對環境所造成之衝擊。2.致力污染防治與持續改善工作。3. 遵守環保法律及規章。(三)總體經濟環境之影響因素:1. 一一四年經濟環境受到全球疫情解封後的經濟增溫,對汽車產業的復甦成長呈現有利的因素,然復甦的動能仍受到地緣政治的衝突和緊張等不利因素的影響。2.展望一一五年預期較一一四年為審慎的一年,然全球景氣仍會面臨地緣政治衝突及美國關稅及全球政經環境等的市場不確定性因素,惟預期主要經濟體進入降息的循環,終端需求成長及景氣復甦仍會持續,且過去數年的汽車保有量仍維持較高的水準,汽車售後維修市場的平均車齡會進一步增加,加上美國主要車險公司擴大使用 AM 碰撞件,這些會帶動汽車售後維修(AM)件需求攀升,未來對汽車售後維修(AM)件的使用率將更形提高。耿鼎仍會持續秉持著一貫「品質、技術、創新與客戶服務」的理念下繼續提供顧客最好的服務與產品,相信在經營團隊智慧的領導下,能延續過去革新的績效,持續帶動新的成長與擴大售後服務市場的市佔率。