大甲 (2221)

各位親愛的股東大家好,首先祝各位股東身體健康:本公司114年度整體營運狀況,就合併財務報表觀之,營業收入較113年度略為減少,惟因營業成本及營業費用下降,帶動營業毛利、營業淨利及本年度凈利均較 113年度成長,顯示整體獲利能力提升,以下依事業單位就其產業景氣及供需說明如下:就潔淨級產品需求面而言:後疫情消費性電子產業高庫存情況持續,電子產業擴增產能需求無不延後或取消,唯AI 崛起,帶動先進製程與封裝的大量需求,台積電持續在國內及海外擴廠及其帶動周邊需求,本公司為台積電合格供應商,直接受惠,使潔淨級產品能維持穩定的營運。就化工級產品需求面而言:在國內環保規範嚴格之限制下,使石化產業對國內之投資額逐年遞減,且因環境審查、政策限制與社會壓力,致使國內已多年沒有大型石化建廠案,面對中國大型石化業者產能與低價壓力加上中國內需低迷,使台灣石化業基本的修繕都銳減。而本公司外銷主力日、美市場114年度景氣仍在復甦階段。化工級產品供給面而言:中國與東南亞國家相關產品之產能投資過剩,市場價格競爭持續。在說明完本公司114年度之整體營運狀況後,下列就本公司營運現狀與未來發展做一簡單說明:就潔淨級產品而言,本公司積極持續地投入研究發展、擴大產品線,提升現有效率及產能並尋求相關廠商進行水平與垂直整合之合作,以符合更多市場及客戶之需求。另針對相關產品,亦積極地尋求通路庫存商與代理商,增加銷售管道,並積極地與國內終端客戶配合,減少相關產品之驗證時程。而在中國市場積極地與當地工程公司與庫存通路商合作,持續並增加中國市場之銷售。此外,在存貨管理面,將全面控管存貨之存量,以使庫存導向合理化,並陸續檢討製程及成本結構,力求成本之準確並達到成本再精簡之目標。潔淨級事業部產品主要是為半導體、光電、太陽能、LED及相關產業提供完整的氣體管路材料,因此整個事業部的營收、獲利,與半導體及光電等產業的景氣息息相關,114年台積電、日月光等 AI 相關的先進製程與封裝客戶資本支出增加,隨著 AI 需求持續強勁,台積電擴大資本支出的層面更擴及至記憶體等等領域,相關潔淨材料需求將較前幾年大幅增加,本公司將以高效的產能利用率,提高毛利與獲利能力,並與有相同客戶群之不同產品服務之子公司及廠商合作,切入不同產品線,進一步擴大銷售面與服務面,以期朝使客戶一次購足之服務更進一步,並求未來可能之突破性成長。本公司化工級產品之產品線與尺寸齊全並已取得 JIS 認證,且也已取得薄壁管件產品(SU fitting)之 JIS認證,對應日本近年對氫能相關的開發所衍生的特殊管件要求,可以樂觀期待,但面對低價日圓,如何調整報價策略及控制匯率風險,並拓展業務面以增加銷售品項及對象,將是維持日本市場銷售與獲利之關鍵。另在美國對台灣於不鏽鋼管配件之反傾銷稅已不再續課,前兩年因疫情所產生的海運運價大幅波動因素已消除,本公司將加強對美國市場之行銷。在國內市場,本公司將更專注於產品面與價格競爭之市場常態。預估今年市場普遍預期不佳,日本市場還在復甦階段,美國市場則存在高度不穩定,整體上化工產業必須持續面對供過於求的狀況,此將造成市場更為競爭,營運上將以優質的產品與彈性的價格策略爭取訂單。因應大陸市場相關產業對潔淨級產品需求,為能服務客戶就近供貨並提升產品之價格競爭力,本公司已於108年度於中國地區投資設立100%持股子公司-安徽大甲管材有限公司並設廠佈建相關產品生產線,針對客戶不同材料需求搭配潔淨級事業部專案接單及相互產能支援。近年中國受美國對較先進 IC 製程相關禁令影響,半導體產業設廠計畫多數延緩或暫停,市場需求明顯轉趨保守,僅有零星面板廠擴建需求,致安徽大甲 114年度營收較 113 年度減少 84.51%。受營收大幅下降影響,114年度稅後淨損為:RMB2, 393, 019。面對政策環境及整體經濟情勢之挑戰,安徽大甲持續進行營運調整,同時積極推動產品認證,以提升接單機會。本公司持股66.68%之大川研科技股份有限公司(合併財務報表之重要子公司),114年度持續擴大 TGM 營運規模,Pigtail 產品營收顯著成長,惟因相關營運成本同步增加,且 TGM 業務性質屬人力服務型態,毛利率相對較低,致營業毛利為 NT$45, 212(仟元),較 113 年度減少 27.39%;而營業費用率則由113年度的4. 73%上升至6.01%,稅後淨利為 NT$12, 443(仟元),較113年度衰退59. 35%。其與本公司既有潔淨級產品有相同客戶群,並可提供不同類型之產品與服務,具備產品與服務互補效益。未來將持續投入前瞻技術與創新應用之研發,強化產品化設計與系統化管理,以期持續對本公司合併營收及整體獲利表現帶來貢獻。本公司導入ERP 資訊系統業已穩定執行,除持續提昇及擴建功能外,114年持續優化系統功能並強化系統整合與應用管理,以提高資訊完整性及即時性,有利本公司監控及管理。此外,公司企業識別系統之網站架設亦陸續更新,除提高公司形象外,並能藉由網路增加國內外客戶對本公司相關產品之了解。再配合以研究發展為核心之營運策略及以企業識別系統(CIS)為主之行銷策略,為化工級事業部找尋新的營收來源並為潔淨級事業部設立未來提供高階產品與其他產品服務之基礎。在本公司重視研發及通路等基礎工程建立之經營策略及新設定之營業策略:一為人力資源之傳承與培訓、二為獎酬制度之建制與調整,以期本公司業績能於115年度及未來年度達成所設定之營運目標。本公司通過SGS 溫室氣體查驗並每年進行溫室氣體盤查,確保組織溫室氣體資訊系統之發展、紀錄維護及文件化程序符合 ISO 14064-1 標準要求。本公司積極推動永續發展策略,編製永續報告書並辦理確信作業,持續關注 ESG 相關議題,重視本公司對經濟、環境及社會之影響。一、營業報告(合併)(一)營業計劃實施成果及預算執行情形單位:新台幣仟元項目114年度113年度成長/衰退率營業收入1,362,7911,404,705-2.98%營業毛利275,843259,0746.47%營業淨利136,433114,98218.66%稅後淨利99,93892,9797.48%單位:新台幣仟元項目114年度實績114年度預算達成率營業收入1,362,7911,530,50089.04%營業毛利275,843275,016100.30%營業淨利136,433180,47875.60%稅後淨利99,938141,63270.56%(二)財務收支及獲利能力單位:新台幣仟元分析項目114年度113年度利息收入2,0741,167財務收支財務成本5,2985,664資產報酬率(%)6.215.49股東權益報酬率(%)9.108.22獲利能力純益率(%)7.336.10每股盈餘(元)2.312.02(三)研究發展狀況本公司114年度研究發展費用為新台幣12,989仟元,主要投入於綠能及儲能相關技術之研究開發、既有產品線製程改善、新產品與新設備開發及關鍵技術提升,以持續完善產品線、強化市場競爭力並建立公司核心技術。相較於 113 年度研究發展費用新台幣 15,889仟元,減少 2,900 仟元 (-18.25%),主係研發人員人數減少致相關人事費用下降,另因研發專案調整,差旅費及試驗費用較前期減少所致。二、115年度營業計劃概要(一)經營方針1. 針對近年台積電等高階晶片建廠規畫,調配產能以支應龐大潔淨管材需求。2. 潔淨級產品行銷方面持續維持既有的服務與品質保證,提供客戶多樣與齊全的產品線。3. 積極持續地拓展潔淨級產品之市場,以期成為國內相關市場最大供應商。4. 潔淨級產品在中國市場與當地工程公司與庫存通路商合作,持續並增加對中國市場之銷售。5. 潔淨級產品與有相同客戶之不同產品服務廠商配合,擴大銷售面與服務面。6. 重新整合研發資源,除改善製程、降低生產成本外,以綠能為方向尋找及開發能獲利的產品或技術。7. 化工級產品日本市場之經營與拓展及其他相關產品之搭配生產銷售。8. 化工級產品美國市場之經營與拓展及其他相關產品之搭配生產銷售。9. 針對化工級產品已取得的日本JIS(Japanese Industrial Standards)認證品質系統,維護、運作、執行、監督。10. 建立以企業識別系統為主之行銷策略。11. 生產品質高且穩定之產品,追求準確而無誤之交期,提升服務品質,以成為兼具研究發展、生產製造及行銷通路並使客戶一次購足之流體輸送系統及設備之專業廠商。12. 人力資源之傳承與培訓及獎酬制度之建制與調整。13. 維持人力資源不竭之相關規劃。(二)預計銷售數量及其依據本公司主要兩大事業部為:化工級事業部及潔淨級事業部。以下預計銷售數量乃依據:1. 半導體廠115 年度之建廠計劃。2. 對未來日本、國內、美國與中國化工石化業及國內、美國、歐洲與中國半導體產業之景氣預測。3. 新市場之開拓,如化工級產品氫能儲存與運輸的運用及潔淨級產品於美國與中國市場之推廣銷售。4. 潔淨級產品之開發與推廣,VCR/Micro Fittings、lok-DJ 及潔淨閥等。(三)重要之產銷政策1. 化工級產品以 UHMCO 品牌行銷及潔淨級產品以 DAJA 品牌行銷,建立雙品牌行銷策略。2. 潔淨級產品成功打入台積電廠務系統供應鏈後,發揮產品線優勢,鞏固市場占有率,並配合台積電建廠需求穩定供應產品。3. 透過潔淨級客製化組件與客戶進行更緊密之技術交流,提升客戶黏著度,進而帶動產品營業額成長。4. 積極拓展潔淨級產品於大陸市場之布局,安徽大甲取得中國相關產品認證,擴大中國市場占有率。5. 化工級生產策略為改善 X-RAY 產品焊接能力,以縮短生產工時、降低剷修率;減少研磨、噴砂的工時及負荷,以縮短製程、提昇品質並降低重工率及整修工時。進而提昇產能、縮短交期,達到訂單承諾交貨日≥工單要求日期之目標。6. 提升供水系統SU 薄壁管件之生產良率與銷售。7. 化工級事業部與工程公司之緊密配合,以期新產品與新市場之開發。8. 化工級事業部生產設備之汰舊換新與模具、製程改善。