中華食 (4205)

各位股東女士先生大家好:中華 114年度營收(2,056百萬)較113年度(2,022百萬)成長 1.7%(34百萬)。營業成本(1,231百萬)較113度(1,227百萬)增加0.4%,毛利(824百萬)則較 113年度(795百萬)增加3.6% (29百萬),毛利增加主要為銷售成長所致。營業(本業)淨利(495 百萬)較 113 年度(479 萬)增加 3.4%(16百萬),稅後淨利(404百萬)較113年度(395百萬)增加2.3%(9百萬)。一、前一年度營業結果民國 114 年度營業計劃實施成果、預算執行、財務收支及獲利能力分析、研究發展狀況等檢討報告如下:(一)營運成果比較單位:新台幣仟元項目 114年度 113年度 增(減) 增(減)%營業收入 2,055,979 2,021,836 34,143 1.70營業成本 1,231,777 1,226,573 5,204 0.40營業毛利 824,202 795,263 28,939 3.60營業費用 329,017 316,452 12,565 4.00營業淨利 495,185 478,811 16,374 3.40營業外收(支) 12,803 14,845 (2,042) (13.80)本期淨利 404,475 395,380 9,095 2.30114年度營收成長,致本期淨利增加。預算執行(預期銷售量達成情形)單位:仟盒項目 114年度實績 115年度預期銷量 達成率%豆腐類 109,449 110,543 101甜點類 26,358 26,621 101火鍋料 2,378 2,401 101114 年度豆腐類的銷售量比預期的成長為佳,全年度豆腐類銷售數量達1億 900萬盒,比113年增加了242 萬盒,銷售量再創新高;主因是在通貨膨脹下,盒裝豆腐的低單價以及對優質的植物蛋白質需求風潮下帶動了便利商店鮮食便當的消費數量,同時在餐飲業務通路亦因食材高漲,以及消費者對原食材的青睞下,業者增加了豆類製品的使用。甜點市場雖然競爭的商品種類繁多,本公司的豆花及愛玉仍維持了去年成長後的銷售表現。火鍋料類在餐飲業務通路的競爭越來越激烈,各連鎖餐飲品牌為有效控制成本及品質,傾向於直接向製造商進行採購,本公司這部份的商品主要為委外代工,由本公司做好一定的品質把關,在市場仍維持穩定的銷售量。(三)財務收支單位:新台幣仟元項目 114年度 113年度 增(減)營業活動淨現金增(減) 456,682 410,878 45,804投資活動淨現金增(減) (105,440) (124,542) 19,102籌資活動淨現金增(減) (178,244) (268,915) 90,671期末現金 1,162,677 989,379 173,298金融資產(共同基金) 212,741 209,623 3,118各項現金活動之增減:營業活動淨現金增加主係 114 年度獲利增加等因素,投資活動則主係因後續投入新建廠房及購置相關等設備較前年減少,至於籌資活動則係114年度現金股利發放較前年減少所致。(四)獲利能力項目 114年度 113年度 增(減)資產報酬率% 15.45 16.22 (0.77)股東權益報酬率% 18.28 19.44 (1.16)營業淨利佔股本率% 50.71 53.94 (3.23)稅前純益佔股本比率% 52.02 55.61 (3.59)純益率% 19.67 19.56 0.11每股盈餘(新台幣元) 4.14 4.05 0.09各項績效指標呈現下降係本公司雖於 114 年度獲利增加,惟原料漲幅度較大致相關成本增加所致。(五)研究發展狀況1. 114年研發情形(1)基礎研究:有機豆腐乳化劑變更、黃金豆腐配方優化、協助中華 Q豆腐上線量產。(2)已研發完成產品:滷豆腐丁、調味豆腐。2. 未來研發計劃及預計投入經費115 年研發工作重點,上半年著重於中華 Q 豆腐上市後追蹤、原物料測試及製程優化;新產品部分以小盒裝豆腐點心、Q 豆腐衍伸口味及高纖豆腐為開發方向;點心部分則為復刻版杏仁豆花、布丁、豆乳粉粿;火鍋料則和協力廠商合作開發新產品,預計投入經費 300萬。二、本年度營業計劃概要茲就本年度之經營方針、重要產銷政策、預期銷售數量及其依據說明如下:(一)營運方針及重要產銷政策本公司擬定以下執行要點,並以創新股東價值為目標:1. 致力食品安全管理。2. 非基因改造黃豆品種選定及確保穩定的供應來源。3. 雞蛋來源供應的品質及數量的確保。4. 加強豆腐類、甜點類等商品團膳餐飲通路的深耕。5. 加強黃金豆腐、板豆腐、油豆腐等產品在傳統菜市場及餐飲小吃點的開發。6. 推出豆腐類新產品的銷售推廣。7. 運用傳統媒體及社群媒體與消費者持續的溝通,提升品牌的好感度。8. 適度控制產品促銷的頻率與幅度,降低對品牌發展的影響。9. 屏東廠新廠房興建完工,新設備上線量產。(二)預期銷售數量及其依據係管理當局基於以往銷售的記錄及對未來經營環境的評估所做的最適預測。單位:仟盒項目 115年度預期銷售 114年度實績 成長率%豆腐類 110,543 109,449 1甜點類 26,621 26,358 1火鍋料 2,401 2,378 11.114年度豆腐類產品在餐飲團膳通路及零售業通路的銷售穩定成長,預估在115 年度本公司新廠投入上線量產,可增加豆腐類產品的供應量,以充分供應市場需求量。2. 甜點類在 114年的銷售量因為餐飲業市場穩定需求,115年度配合便利商店甜點類促銷活動,加上餐飲通路市場銷售量維持穩定。3. 本公司的火鍋料產品主要委託代工廠生產,供應通路為餐飲通路為主,114 年度各連鎖餐飲品牌為降低成本,傾向於向各製造商採購,本公司的代工品項銷售數量維持穩定;預估 115 年加強推廣原形蔬菜食材,以及開發新的蒟蒻類產品,期能帶動火鍋料銷售量的微幅成長。三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響創新研發 外部環境 公司轉型人才培育 企業策略 安全安心的產品法規與環境 供應鏈管理 控制營運風險受食品安全事件的影響,消費者健康意識抬頭,高品質、安全、健康的產品將會是未來的消費主流;食品相關法規的制定將會日趨嚴格以保障消費者權益,對生產廠商而言勢必增加生產及管理成本,但對於具產品優勢的廠商將會帶來更大的市場機會。本公司一向堅持為消費者提供健康、安全、安心的產品,在這一連串的食品安全事件中,本公司在穩健的經營及同仁的努力下未直接受影響,雖然市場消費需求變化快速,但是長期而言,消費者對本公司產品的信心與企業形象將會是正面的發展。本公司採取穩健踏實的經營發展策略,追求每年穩定的營收成長及付予員工合理的報酬與福利,並與通路經銷商分享利潤,分配予股東穩定的股利,以企業永續經營為目標,嚴控經營風險,避免從事風險性太高的交易,專注於本業核心的經營。面對動態而詭譎多變的環境,本公司所採取策略之目的為成長獲利、誠信經營與社會責任,並加強公司治理,如何掌握成功的關鍵因素,如何落實行銷與創新而針對未來發展策略及相關環境等影響,則訂定下列要點對應之:囚 安全、安心的產品為消費者提供健康、安全、安心的產品。□ 創新研發增加產品競爭力,創新研發高附加價值的產品。人才培育因應未來人力需求,重視人才培育。供應鏈管理加強供應鏈管理,穩定原物料供應及合理管控成本。法規與環境因應法規修訂及經營環境之變遷,研擬最佳方式對應之。控制營運風險面對詭譎多變的環境而嚴控營運風險。敬祝各位-闔家平安幸福-董事長陳