多那之 (7756)

壹、致股東報告書綜觀 114年臺灣餐飲市場產值已從後疫情時期的消費爆炸階段逐漸降溫,進入「成長趨緩、存量競爭」的階段,經營利潤率亦因各項經營成本壓力而逐漸下滑,成本壓力來自於:1.嚴重的勞工短缺與斷層臺灣少子化結果,導致人力嚴重匮乏,年輕族群更偏好彈性工作的「平台經濟」,傳統餐飲對人才吸引力降低,加上政府基本工資逐年調漲,迫使企業陷入經營的困境。2.店舖經營成本高昂位於核心商圈的店舖租金居高不下,以及全球供應鏈波動與極端氣候影響,原物料價格不穩,例如咖啡生豆價格飆漲至數十年高點,加上電費調整直接壓縮了單店經營的利潤空間。3.美國關稅政策、通膨壓力近年來國際經濟局勢緊張,包括美伊戰爭及美國關稅不確定性等因素導致全球通貨膨脹加劇,使烘焙業者進口食材成本上漲,增加產品成本。企業選擇吸收部分成本以維持市場競爭力。臺灣餐飲市場的核心成長動能仍來自於內需消費的回升與觀光客的穩定成長,臺灣人均 GDP 繼續維持高水平,消費者願意為「高品質」、「健康」及「獨特消費體驗」支付溢價,除了密集的街邊店型態,超商(7-11、全家)與超市(全聯)等通路已成為民眾購買的核心通路,支撐了市場的「剛性需求」,與「自營職人店」市場明顯區隔。一、114年度營業報告(一)、營業計劃實施成果單位:新台幣仟元項目 114年度 113年度 變動金額 變動率(%)營業收入 1,254,142 1,209,929 44,213 3.7%營業成本 789,644 720,253 69,391 9.6%營業毛利 464,498 489,676 -25,178 -5.1%本期淨利 24,731 51,225 -26,494 -51.7%註:資料來源為經會計查核之合併財務報告本公司於114年持續以成為上櫃公司為目標邁進,114 年期間 Donutes、Caffaina、Mini.D 三品牌陸續開展新店,加上通路代工的訂單增加,使整體營收較前一年度提升。114 年度基本薪資調升及電費價格持續調漲,加上本公司新拓展的代工訂單毛利較自有的通路為低,使得毛利率相較前一年度下降。總體而言,在經營環境嚴峻的114年,本公司透過拓展三品牌的門店數量藉此提升市場佔有率,加上中央工廠的產能提升及自動化轉型,為本公司繳出獲利的成績。(二)、預算執行情形本公司並無公告114年度財務預測資訊,故不適用。(三)、財務收支及獲利能力分析年度項目 114年度 113年度財務結構(%) 負債佔資產比率(%) 68.41 62.25流動比率(%) 109.52 154.91償債能力(%) 速動比率(%) 93.96 139.14資產報酬率(%) 2.42 4.23獲利能力 股東權益報酬率(%) 5.00 10.20每股盈餘(元) 1.17 2.43(四)、研究發展狀況面對餐飲市場的競爭及消費者喜新厭舊,公司須不斷推出符合市場大眾需求的產品並持續強化核心研發能力來面對高變動性的環境。除維持現有產品品質外,仍不斷改良及開發新產品,隨季節變化推出季節性商品符合消費者味蕾;同時面對進口原物料成本波動大,持續尋找在地廠商取代進口原料。二、115年度經營方針及重要產銷政策本公司因應餐飲市場的發展趨勢及考量產業景氣環境,擬定經營策略與業務發展計畫,持續拓展品牌市占率並朝向高附加價值餐飲邁進,擬定之未來營運展望說明如下:1.加速中央工廠自動化產線推展透過自動化設備導入,提升生產效率,除了改善人力資源不足問題,提升產品良率,降低人力成本,藉此改善毛利。2.擴大市佔率,提高品牌能見度持續將門店拓展方向往中北部以及百貨商場前進,持續推升門店總數量,增加市場占有率並且提高中北部市場的品牌能見度。3.投入永續 ESG 與國際社會接軌追求穩健經營策略維持獲利之餘,亦持續專注企業永續發展 ESG 及碳盤查,發展剩食改善方案,以及社會公益的推廣,弱勢團體的關懷照顧,與全球永續發展趨勢接軌,提升企業品牌形象。4.數位化服務推廣透過深化數位創新應用,結合機器演算推展 AI 叫貨系統、AI 辨識結帳系統、線上自助點餐機等工具的輔助,藉此提供可靠叫貨預測,優化採購決策,減少食材浪費,改善未來人力短缺問題及提升營運效率。5.持續充實會員規模本公司會員平台「享點」,自上線以來會員人數已累積達到42 萬人,未來將持續推出各項活動提升會員數量,透過會員消費行為的掌握,可更及時並推出符合消費者需求的產品介紹,加強會員與品牌之間的依存度。6.新品牌搶佔市場迎合消費者喜好及市場上的脈動,持續在咖啡蛋糕烘焙上演化推出新品牌,除了對商品重新取得訂價權外,更能推升整體毛利。本公司將持續致力於成為咖啡蛋糕烘焙市場的領航者,在此感謝各位股東對本公司的支持,未來全體公司同仁將與合作夥伴、全體員工攜手努力,為股東創造最高的價值,成為永續經營的優質企業。