琉園 (9949)

壹、致股東報告書一、一一四年度營業結果報告(一)營業計畫實施成果114 年國際經濟展現韌性但充滿不確定性,以 AI 技術驅動與地緣政治、貿易保護雙主軸並行,全球GDP維持平穩溫和成長。因川普重返美國白宮,推行對等關稅策略,針對多國課徵關稅,重塑國際貿易動態,導致全球通膨居高不下,美聯儲(Fed)降息路徑受到考驗,市場充滿波動。而科技產業,特別是AI與晶片,成為帶動成長的關鍵引擎,生成式AI 與高效運算需求爆發,帶動全球科技巨頭加大投資,台灣、南韓憑藉晶片製造與半導體供應鏈成為AI 競賽的核心,產能滿載。 亞太地區供應鏈加速重組,資金從單一中心朝向東南亞、印度分散。日本受日圓偏弱影響,出口表現支撐股市。俄烏戰爭進入第四年,地緣衝突加劇地緣經濟對抗,以及極端氣候持續推升能源與原物料成本,增加全球物價上漲壓力,而中國則持續解決內需疲軟與產能過剩問題。總體而言,114 年全球經濟成長仍展現一定韌性,影響經濟前景的關鍵變數包括 AI 產業發展進程、美國關稅政策,以及中國生產過剩問題。115 年總體經濟成長模式預期將轉為「內外皆溫」,民間消費動能回升,產業景氣分歧情況將有改善,依據台經院最新預測,預估台灣經濟成長率為4.05%,較 114年成長,投資及民間消費表現均將優於預期。綜觀114年度營運狀況,合併營業收入達140,672仟元,較113年度營業收入169,485仟元,減少 28,813仟元,衰退17.00%,主因二岸零售通路減少導致合併營收衰退。114 年度認列投資子公司之收益為 325, 732 仟元,較 113年度認列損失57,802仟元,增加 383,534 仟元;114 年度合併稅後淨利232,784仟元,較113年度合併稅後淨損52, 215仟元,增加284,999仟元,增加545.82%,主因認列處分上海琉園子公司之處分利益 358, 247仟元所致。114年度,公司的營運策略:主要為提升生產力降低成本;通路組合的重新調整,加強社群平台經營及電子商務拓展;產品開發和品牌形象重塑的規劃:設計結合玻璃材質特色的研發,進階工藝的提升,琉璃作品賞析的論述,建立作品價值鑑賞的規範和標準。整體而言,114 年營業計畫已開展,雖然營運未如預期,但本公司為企業長遠發展,上海里透子公司已經正式量產作業並推動各項營運策略,展現堅強的成長企圖,縱使當前經濟景氣及產業發展充滿變數,本公司仍將繼續秉持誠實穩健及積極創新的經營理念,致力成為營運健全永續的優質企業。(二)預算執行情形因本公司並無公開 114年度財務預測,故無預測執行情形。(三)財務收支及獲利能力分析企業之競爭力,維繫在不斷的創新與研發。本公司歷來以獨特的脫蠟鑄造技術,兼注重創意設計之展現,以提供客戶最佳之產品。近年在玻璃材質特色與設計結合的研發,充分掌握三射二光,表現琉園作品獨有的晶瑩、剔透、絢麗、變幻及掠影特色;在進階工藝上的開發,極光、多模、多次燒、多層次的呈現,維持技術領先,同時開發核心工藝以外之技術合作廠商。展望未來,本公司仍將持續進行前瞻性技術與創新應用的研發,時尚設計及超大件傳世創作,台灣印象系列,與故宮聯名等推出新產品線,將研究發展與產品創新做更加緊密有效的結合,以繼續深化本公司在核心競爭力的領先地位。二、一一五年度營業計畫概要(一)年度經營方針1. 組織改造活化1-1. 組織調整:董總分離,劃分三大管理職能結構,精簡管理層級,強化橫向溝通與協作,提高組織靈活性與效能。1-2. 創新效能:優化組織結構,提升內部活力、效率與創新力,建立團隊合作,注重新人才與培訓。1-3. 績效激勵:強化目標管理,落實績效考核,修訂生產、業務績效獎勵制度及員工分紅辦法,循名責實,賞罰分明。2. 產銷彈性平衡2-1. 平衡供需生產規模,控制資本支出並保持彈性、精實生產組織、強化生產效能,以降低生產成本及費用。2-2. 建構質量穩定的冷工作業委外生產,以發展因應季節性需求調整的彈性供應系統,滿足業務供應需求並降低存貨。2-3. 掌握商機,建構業務季節性需求的有效調節機制,改善供配模式。3. 提升自營通路3-1. 精實 BC 實體通路,有效開發BB 大型企業客戶。3-2. 積極建構兩岸電子商務 OMO 線上線下整合之行銷組合系統,強化服務品質以提升外部平台銷售業績並強化自有平台E藝廊運營。3-3. 善用大數據分析,以大馬帶動馬年經典作品及系列新作,有效推動行銷組合策略,提升通路業績。4. 尋求策略合作4-1. 跨界聯名:透過宗教、公益組織、IP 企業之異業合作,推出聯名商品,以創造新價值、吸引不同客群、提升品牌話題性與市場競爭力。4-2. 通路合作:建立知名通路商穩健合作關係,利用其資源與網絡,行銷和銷售作品,實現台灣以外市場拓展和品牌曝光目標。4-3. 策略夥伴:藉由公司產業知識、產品創新及技術和品牌知名度等核心優勢,尋求經營理念相同、企業文化相近,具垂直整合或水平整合效益之策略合作夥伴,以擴大市場、增加業績,提高公司之獲利。(二)預期銷售數量預測及其依據:本公司無公告財測。(三)重要產銷政策1. 重要生產政策優化季節性產銷存供應模式,穩定品質並掌握關鍵技術,委外生產以降低成本,並建構彈性供應系統。產品研發導入建立關鍵原物料替代料,穩定供應避免缺料。靈活調度,效能控管,有效激勵,降低成本與存貨。2. 重要銷售政策創造具故事性的產品與內容,透過品牌聯名跨界合作,加強客戶服務,提升顧客忠誠度。建立新品開發預購及上市銷售評估模式,降低庫存與缺貨風險。增加企業專案銷售客戶開發廣度促進業績。持續強化 OMO 線上線下整合銷售及行銷組合,強化視覺氛圍與沉浸體驗。三、未來公司發展策略依循經營策略規劃,著力於企業文化之再造及公司治理;積極推動策略合作,結合公司核心優勢,尋求垂直或水平整合之策略合作夥伴;提升品牌知名度及開發生活型態、電子通路、委託銷售等新產品、新市場;發展優化供應系統,及時滿足業務需求並降低存貨及成本;進行玻璃工藝產品賞析的論述及建立作品價值鑑賞的標準,開創並成為華人文創品牌的資源匯流平台,期許琉園成為玻璃工藝國際品牌。四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響由於持續高通膨、高地緣政治風險及利率、油價變動的總體經營環境,造成精品市場需求趨於審慎,成本上升,定價能力受限,對公司營收及獲利表現產生一定程度的影響。本公司將持續關注總體環境變化,並適時調整營運策略以因應市場變化。感謝各位股東的支持,敬祝身體健康、萬事如意董事長 王永山