宏亞 (1236)

營業報告書114年全球經濟環境充滿挑戰,關稅衝突升溫,物價與匯率波動加劇,且氣候變遷、缺工問題及地緣政治風險仍持續影響整體市場發展。儘管外部環境不確定性升高,本公司在全體員工共同努力及經驗豐富之經營團隊帶領下,整體營運仍維持穩健表現。未來,我們將持續以超越客戶期待的產品與服務為核心價值,積極推動創新,開發符合消費者需求之產品,致力於為市場帶來安心且優質的體驗。謹將一一四年度合併營業結果報告如下:一、一一四年度合併營業結果(一)營業計劃實施成果本公司一一四年度合併營業收入淨額為新台幣 1,813,512 仟元,較去年同期1,977,776仟元,衰退164,264 仟元。稅前淨損金額為新台幣(31,229)仟元,較去年同期(24,702)仟元,衰退6,527仟元。(二)預算執行情形預算執行達成情形尚符合預期,營業收入主要受節慶檔期移轉效應影響,毛利率係因原物料上漲及新產線陸續驗收影響成本所致。單位:新台幣仟元年度一一四年度項目實際數預算數達成率(%)營業收入淨額1,813, 5122,028, 57189.39%營業毛利459,504569,56680.68%營業(損失)利益(42,660)8,726稅前純損(利)(31,229)17,226(三)財務收支一一四年度合併營業收入淨額較去年同期衰退 8. 31%,營業毛利較去年同期衰退9.75%,營業損失較一一三年度減少虧損19.18%,稅後淨損較去年同期增加53.36%,今年度主係節慶檔期移轉效應影響,毛利率係因原物料上漲及新產線陸續驗收影響成本所致。單位:新台幣仟元項目一一四年度一一三年度增(減)金額增(減)%營業收入淨額1,813, 5121,977, 776(164,264)(8.31%)營業毛利459, 504509, 169(49,665)(9.75%)營業(損失)利益(42,660)(52,781)10, 12119.18%稅前純(損)利(31,229)(24,702)(6,527)(26.42%)稅後純(損)利(36,925)(24,077)(12,848)(53.36%)(四)獲利能力分析依各項獲利能力指標顯示,本公司一一四年度較一一三年度衰退,主係今年度主要受節慶檔期移轉效應影響,及新產線陸續驗收影響成本所致。項目一一四年度一一三年度資產報酬率(%)(0.63)(0.30)股東權益報酬率(%)(1.45)(0.97)營業利益佔實收資本額(%)(4.92)(6.09)【稅前純益佔實收資本額(%)(3.60)(2.85)【純益率(%)(2.04)(1.22)每股稅後盈餘(元)(0.43)(0.28)(五)研究發展狀況公司研發核心理念在於「以優質原料,結合專業工法,打造兼具美味與價值的產品」,持續透過產品創新與技術精進,強化市場競爭力。1. 嚴選原料,強化在地連結優先採用台灣在地優質食材,發展具地方特色之產品,同時嚴格篩選國際高品質原料,兼顧品質穩定與風味層次,建立差異化優勢。2. 敏捷研發,貼近市場趨勢具備快速研發與產品改良能力,能即時回應市場潮流與消費者口味變化,並積極吸收國際研發新知,轉化為符合本地市場需求之創新商品。3. 技術深化與經驗傳承導入歐洲高規格進口設備,提升製程穩定性與產品品質,同時重視研發技術與實務經驗之傳承,確保專業能力持續累積與優化。4. 健康導向與潔淨升級積極發展健康、少添加產品,以符合消費趨勢與法規要求,提升品牌價值與市場認同,進一步擴大市場占有率。二、一一五年度營業計劃概要(一)經營方針本公司於多變且競爭激烈之市場環境中,持續強化核心優勢,透過品牌整合布局與精實營運管理,穩固競爭地位並累積長期成長動能。1. 品牌整合與年輕化布局以「77」為核心母品牌,推動品牌傘策略,鞏固既有主力消費族群,同時透過品牌年輕化工程與關鍵時機點行銷,深化與新世代消費者之連結,擴大跨世代市場滲透率。2. 智慧製造與精實管理積極推動生產場域數位化與精實管理,優化流程效率並降低對人力之依賴,提升整體營運效能與員工生產力,強化企業競爭優勢。3. ESG 與供應鏈永續整合將永續理念延伸至上游供應端,推動農產品原料契作與供應鏈整合管理,強化原料多元來源、穩定度與供應鏈韌性,落實企業永續經營目標。(二)預期銷售數量依公司管理單位依營運趨勢及年度計劃編製:產品項目預期銷售數量(盒)巧克力(糖)類1,800, 788威化餅乾類3,556, 743囍(糕餅類902, 262其他262, 220(三)重要產銷政策1. 深化產品研發與機能創新聚焦產品食材升級與功能性發展,持續拓展產品線深度與廣度,推出更符合消費者多元需求之商品組合,提升市場競爭力。2. 優化產品結構與高值化布局積極發展伴手禮與零售通路商品,並強化高端喜餅及節慶禮盒之市場布局,提升高毛利產品之營收占比與品牌價值。3. 拓展國際市場版圖依託在地生產優勢與品質管控能力,積極布局海外通路,逐步擴大海外市場滲透率與品牌能見度。4. 推動循環經濟與永續製造將循環經濟理念導入生產發展策略,提升再生能源使用比例,並透過材料、產品設計、製程優化與商業模式創新,降低資源浪費與廢棄物產生,落實「在地永續、幸福延續」之核心策略。三、未來公司發展策略(一)成長策略:創造顧客價值,開拓市場版圖因應市場消費結構走向「理性升級」,消費者在追求體驗價值的同時,亦更加重視產品性價比。本公司將以顧客價值為核心,優化產品組合與價格策略,提升整體競爭力。同時,持續開發新市場與多元通路,強化品牌差異化優勢,以實現穩健且具品質的成長。(二)精實策略:提升效率,強化營運韌性深化精實管理機制,持續優化流程效率與資源配置,全面檢視並改善浪費,強化成本控管能力。在供應鏈管理方面,建立多元化採購策略與可追溯識別機制,及早辨識並有效管理潛在風險,提升整體供應鏈穩定度與營運韌性。(三)永續策略:落實 ESG,打造長期競爭優勢將ESG 理念納入核心經營策略,推動企業永續發展。在產品面,將健康、低負擔與成分透明視為研發基本門檻,回應消費趨勢與法規要求;在營運面,兼顧環境保護與社會責任,強化公司治理基礎,建立企業長期穩健發展之競爭優勢。四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響(一)外部競爭環境1. 通路競爭高度碎片化市場銷售通路呈現多元並進態勢,量販通路、便利商店、電子商務、自營門市及團購平台彼此交錯競爭,消費者購買場域分散,使整體競爭環境更加複雜且碎片化。2. 消費結構邁向理性升級消費者購買決策趨於理性,不再單純追求價格定位,而更重視產品「性價比」與「體驗價值」的整體平衡,品牌須在品質、價格與感受之間取得最佳組合。3. 年輕客群成為成長關鍵年輕世代(Gen Z)已成為驅動市場成長的重要力量。品牌需透過校園大使計畫、跨界合作知名 IP,以及結合社群網紅(KOL) 行銷策略,強化品牌好感度與情感連結。整體而言,115 年食品市場的競爭,已從單純產品風味之爭,轉向精準行銷布局與消費場域重組的全面競技。(二)法規環境1. ESG 與減碳規範制度化ESG 績效及減碳目標已由企業加值選項,轉變為市場參與的基本門檻。金融監督管理委員會要求上市櫃公司逐步全面接軌永續揭露準則,企業須強化永續資訊揭露與碳管理機制。2. 食品安全與品質認證標準提升本公司已取得 ISO 9001、FSSC 22000、HACCP 及 HALAL 等多項國際認證,確保產品符合相關法規及市場標準。3. 健康與減糖政策法規化各國對糖分與食品添加物管理日趨嚴格,健康導向產品設計已成為產業發展的重要方向,且市場對於少添加與原料單純產品的需求持續提升。本公司目前已有44項產品取得潔淨標章,強化品牌信任基礎。(三)總體經營環境1. 原物料成本波動成為常態挑戰原物料價格波動及匯率變動風險為企業經營的重要變數,對毛利率與成本控管形成長期壓力。2. 供應鏈韌性成為關鍵能力在全球政經環境不確定性提高的情況下,企業須建立可追溯管理機制與多元化採購策略,以提升供應鏈韌性與營運彈性。秉持「以真誠的心為顧客創造甜美的幸福時刻」之理念,我們不僅著眼當下,更致力將幸福落實於在地永續,讓美好長久延續。謹此向各位股東報告一一四年度經營成果與未來發展計畫,未來仍懇請各位股東持續支持與指教。本公司全體同仁將持續精進、全力以赴,為公司創造更優異之經營績效,並與全體股東共享成長成果。