佳和 (1449)

壹、致股東報告書一、一一四年度營業結果(一)、營業計畫實施成果114年度營業額 2, 665, 560 仟元,較113年度營業額 2,893, 638 仟元,營業額衰退7.88%,本期淨利182,059仟元,較113年本期淨利 93, 052仟元成長95.65%,114年純益率為6.83%,本期綜合(損)益總額為 272, 203仟元,基本每股盈餘為0.12元。(二)、預算執行情形(合併)一一四年度單位:新台幣千元損益項目預算數實際數達成率 %營業收入淨額2, 358, 9812,665, 560113營業成本1,921,6292, 417, 177126營業毛利(損)437, 352248, 38357營業費用338, 029545, 757161營業淨利(損)99, 323(297,374)(299)本期淨利(損)38, 183182,059477註:本公司 114年度僅設定內部預算目標並未對外公開財務預測數。(三)、財務收支及獲利能力分析單位:新台幣千元項目年度113年114年負債占資產比率68.7563.52財務結構(%)長期資金占固定資產271.71226.30流動比率101.93105.87償債能力(%)速動比率34.0455.12資產報酬率(%)2.823.62獲利能力(%)權益報酬率(%)5.007.38基本每股盈餘(虧損)(元)0.900.12(四)、研究發展狀況產品不斷的推陳出新是企業經營的命脈,本公司對產品的研發更加積極,一年來較具體的成果有:1. 機能性加工、憶住型態金屬紗線、異型斷面 + WICKING、甲殼素纖維。2. 機能性 Bamboo Charcoal、Coolmax Fresh FX、3D Mode、細緻 SilkTouch 異縮複合、Power Shield Stretch、Cotton Blends 交織。3. BAMBOO CHARCOAL、COTTON / SILK、COTTON / CASHMERE。4. COTTONY 棉感低毛份 複合交織環保素材 Racycle polyester、PLA.、Organic Cotton、Bamboo、Tencel。5. Care Free XLA 彈性、Outdoor 格紋 Shirt、Outdoor Down Proof、傢飾 Sofa -Velvet like、Chenille、Cotton、Curtains - 3m BlackOut 難燃系列產品。6. HoWTec 溫暖機能性羊毛、iWoolTec 涼爽機能性羊毛、TwoolTec 環保機能性羊毛。7. JACQUARD +彈性、SORONA、細緻 SEE-THROUGH + LUREX、有機棉 ORGANICCOTTON、環保素材 RECYCLE POLYESTER、GREENCELL、INGEO。8. 車材、防火材與卷簾寬幅紡織品。9. 車用產品開發。二、一一五年度營業計畫概要(一)經營方針紡織本業營收以成長15%為目標,營業成本以增加8%為限,本業毛利率提升至18%為目標。A. 營業計劃1. 擴大棉紡、毛紡市場佔有率,增加公司利潤,以期轉虧為盈達損益兩平點以上。2. 持續推行落實 VALUE-UP COST-DOWN 活動。3. 各廠各生產加工站良率要不斷提昇。4. 品質、成本、交期、服務之全面提昇。5. 加强訂單模組化管理。6. 提昇快速打樣機能以提高市場商機取得機會。7. 落實加強預算功能以達收支平衡。8. 持續不斷進行改善,徹底消除浪費。9. 善用外部資源提昇獲利空間。10. 增加特殊機能布業務,增加獲利空間。11. 增加車材用布開發,擴大與品牌商合作。12. 三舍廠及土地開發及活化,增加業外收入。13. 電動車用產品開發,擴大營收利益及毛利率上升。14. 三舍廠新建計劃進行。B. 生產計劃1. 配合營業目標使品質、成本、交期、服務達顧客需求。2. 持續成本低減精實生產活動。3. 高機能性的 SPORTS、OUTDOOR、防火材料及印花風格用布開發。4. 保暖發熱、涼爽、環保、抗菌消臭各機能性的紗種加強開發生產。5. 持續節能省電措施,穩定溫溼度使生產穩定。6. 各生產站平衡生產,以達一致極致之流水式產線。7. 增強看板及時管理功能、防患於未然,加強異常管理。8. 現人、現場、現物落實改善計劃,完成一次對策。9. 分步分層落實客戶 K. P. I. 達成率。10. 各廠利潤中心持續推行,提升營運效率。C. 推銷費用計劃1. 有人的地方就有我們的市場,加強開拓市場尤其是新興市場尋找當地代理商合作開發推廣市場。2. 加強訂單模組化管理,產銷研發可以更密切配合。3. 加強存貨之銷售及帳款客訴管理,應出未出應指未指存貨之積極銷售。4. 成為國際成衣品牌商及通路商之主要供應商。5. 費用低減計劃之推行,持續改善杜絕浪費。6. 加強客戶關係連繫與新客戶開發。7. 發展 NOP 及TOP 為主力產品,車材用布國內領先技術。D. 管理費用計劃1. 全公司人力盤點精簡人事以降低用人費用,尤其要針對間接人力之精簡計劃。2. 簡化作業流程降低相關費用,聚焦創新獲利模式。3. 加強人員培訓提昇產品與作業品質,長期國際行銷管理人才之養成。4. 強化生管、營管、採購與供應鏈物流金流管理。5. 強化部門間界面管理,整合資訊管理系統,建立更勝任效率之團隊。6. 借重外力和老師傅的經驗與靈感要重視以減少重覆失敗成本。7. 管理費用支出控管,透過預算控制,達成目標。8. 導入數位化即時資訊管理。E. 財務調度計劃1. 呆滯庫存與閒置資產之活化處置。2. 尋找更低廉資金(新貸款與現金增資),以充實營運資金降低財務成本。3. 加強存貨與帳款周轉率。4. 尋找策略發展夥伴創造雙贏互惠局面。5. 強化轉投資之經營績效,建立更有彈性之資金調度空間。6. 配合資產重估與效益發揮,提昇公司每股淨值。F. 結論115年度將研發新款主力布種,開發環保材質布料、戶外機能用布及車材布料,與品牌商加強合作,115 年度起開始全力建設三舍廠,預計 116 年完工投產擴大佳和未來發展利基。(二)115年預期銷售數量本公司從成立以來一直以臺灣為主要生產基地,產品從棉紗,毛紗開始設計、開發、紡紗、織布、染整到後加工一貫化作業,並與國際原料廠保持長期合作開發,共同開發國際化產品行銷全球,提供客戶更高附加價值及彈性化接單生產的解決方案。本公司積極迎合市場追求自然功能的走向,開發創新的機能性羊毛產品與機能性布料供應給全球運動、戶外、休閒、時尚、服飾產業及車材等領域的品牌;另外從115 年度將致力於提升本業毛利,並增加新客戶擴大營收利基。115 年預期銷售數量:成品布 2,600 萬碼、棉紡品 3,000件、毛紡品200萬磅。(三)重要之產銷政策生產-精實生產1. 以市場客戶導向,持續追求降低作業浪費,建立有效即時交貨生產機制。2. 以最適品質,最低成本,最快速度,準確掌握客戶需求。3. 加強協力廠及加工廠合作,將產品推展至末端用戶,提昇附加毛利。4. 棉毛紡廠提供最適品質,最低成本成就染織競爭力並樽節支出。5. 混紡高毛利產品之生產與開發,成為國內領導廠商。6. 拓展成品業務生產及銷售,創立 Chacer 品牌,強化設計款,擴大營收與獲利基礎。7. 車用產品之出貨,提高營業額。銷售-減法經營,擴大利基產品組合1. 刪除不賺錢的產品品項,積極切入利基型產品與市場。2. 產品組合價量分析,找出最佳產銷合一。3. 深耕全球市場,積極開拓新業務新市場。4. 尋找可靠代理商,協助拓展市場。(四)行銷規劃1. 棉/毛紡紗線直接外銷,結合染織戶外機能性客戶需求,供應紗線作配件,如帽子/襪子/護膝。2. 染紗廠擴大針織色紗代工,擴大針織廠染紗代工及棉/毛廠色紗銷售。3. 染織機能性針織布料以棉/毛紡廠機能性紗線為主力,推廣戶外、運動、休閒及時尚領域。4. 持續推廣自有品牌4-1 以品牌創新為設計導向,推廣佳和自有品牌。4-2 透過品牌包裝及整體形象整合, 強化公司品牌的知名度. 國際展覽新產品發表及國際媒體及期刊刊登。5. 取得國際環保規章認證5-1 Control Union 四合一有機棉及回收Polyester 全製程認證。5-2 Blue Sign 環保節能減碳全製程認證。5-3 IATF 16949 認證。5-4 RWS 責任羊毛標準。6. 取得衛福部第一等級醫療器材許可證6-1 佳和醫用口罩(未滅菌)衛部醫器製壹字第008742號。6-2 FDA Listing;List no.D429083;Owner no.10079517三、未來公司發展策略(一)棉紡產品組合棉紡紗線產品將朝以天然纖維原料為主結合環保回收材質、搭配多種纖維混紡原料為輔的紗線結構趨勢來發展,低毛羽紗、花式紗、機能性紗線等將為持續佔有高端產品市場之主流產品,如以下產品系列:• 37.5 Technology / Cotton• Lenzing Tencel & Tencel C& Tencel SUN• COOLMAX ALL SEASON• CORDURA - NYCO• INVISTA (T400)• DuPont SORONA・環保回收 PARLEY thread Unifi(二)毛紡產品組合毛紡紗線產品將以防縮羊毛原料為主、機能性纖維混紡原料為輔的趨勢來發展。搭配高級原料如羊絨、駝羊毛、犛牛、蠶絲等天然纖維仍受消費者喜愛。紡紗方式以Sirospun紗、Sirofil紗、Compact紗等機能性紗線開發,以及超細高支羊毛及其混紡產品之紡紗技術,為我司於國際市場佔有一席之地的關鍵。產品系列如下:• CoolVisions / Wool• Outlast / Wool• TENCEL / Wool• COOLMAX ALL SEASON / Wool• Cordura combat wool• Sorona / Wool(三)染織產品組合染織產品以金字塔形產品策略區分高端產品 Premium,中價位Advanced 及基本盤 Essential 等三大區域分佈。搭配毛織物、短纖、交織及長纖四大產品系列規劃之產品組合如下表:毛織物短纖交織長纖Premium •機能性毛紡• CORDURA® Cotton• ProTec™™• CORDURA®• ReflectiveAdvanced •機能性棉紡• TENCEL®• Relax•棉紡式毛織物•彈性 FlannelTec™™(CN, NC, T400)• STORM COTTONTM• TransDRY®• Super Fine• +STec™• ProTec™™• Ombre• Memory• Suede• +ST™(Nylon)Essential·毛紡式毛織物(標單)• Y. D. Shirts• FlannelTeстм• Relax(CVC, TC)• Rayon(TR)• Y. D. Shirts• +ST™(Poly)• DoubleTecтм• Poly Jacket• Poly Pants(四)研究發展狀況本公司於104年7月1日成立佳和永續創新研發中心計畫,主要任務為建構公司具制度化之研發組織與團隊,並提升公司原有研發規模與能量,在獨立組織運作模式下,除配合國際品牌研發新布種外,更培育高層次之研發水準與人才外,並專注於前瞻性具未來市場規模與高發展趨勢之領域。研發領域次領域目標創新毛紡技術開發領域A機能環保創新機能性複合毛紡技術毛紡技術高值化毛紡技術開發● 提高技術自主/協助產業或公司轉型佳和實業長期以來以棉/毛系纖維為最主要之產品應用原料,預計就現有紡紗技術礎上,進一步開發差異化之紡紗技術,以達產品價值與技術之創新。提高技術自主/協助產業或公司轉型就現有紡紗設備與技術,進一步開發長/短纖複合紡紗關鍵組件與技術,以達產品複合機能與關鍵組件自主化● 價值創新/提高技術自主就現有紡紗技術礎上,進一步開發高品質與高附加價值之紡紗技術,以達產品高值化與技術之創新研發領域次領域目標染紗製程技術開發領域B綠色永續染整織物染整技術開發製程技術品牌建立與推廣領域C品牌推廣與智權加值專利布局分析及申請● 技術創新/提高技術自主透過開發高對色率之紗線染整製程技術,以提高技術自主與產品競爭力● 技術創新/提高技術自主透過建立 Foam coating毛紡整理技術與一次對色染整製程技術,以開創業界領導技術● 價值創新/協助公司轉型透過企業形象識別與自有品牌之建立與推廣,以提升企業與品牌於B2B 市場織能見度與價值價值創新/協助公司轉型研發歷程中所衍生之技術/產品藉由相關技術/產品專利布局,以提升技術/產品價值(五)長期業務發展計畫因應市場景氣以及國際情勢的變化,對於未來須審慎接單,針對產品組合必須嚴格慎選,提升報核毛利,降低生產及採購成本;針對庫存布開發商品並積極推銷,增加公司現金流量。成本控管部分費用類透過年度預算各部門預算執行,並每季度進行差異化分析改善,生產原物料損耗以及人力配置進行再精進,且計畫性淘汰老舊機器設備,提升產品良率。短纖業務發展將進行產品轉型,發揮佳和一貫廠優勢,進行標準化作業,降低異常率,確保產品利潤;另外長纖業務部分在市場目前產品多樣化的趨勢下,將積極開發產業用布,為了保有產品的利潤,在接單上必須擴充底部產品生產量,降低生產成本以達經濟規模,並培養廠部主管在市場不確定性之下的應變能力,工廠以及營業端加強合作,達到產銷平衡的目標。未來公司將全力開發新布種增加研發能力,與各領域品牌商合作,增加車材及機能用布的開發,達到營收成長以及獲利,115 年預計毛利增加至18%,並以持續獲利為目標,115年度三舍建廠計劃持續進行,將在三舍廠打造全新的智慧節能工廠,此計畫將於116年Q1 完工,此案能使佳和脫胎換骨,永續經營!四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響台灣紡織業為維持產業競爭力及穩固全球重要紡織供應國地位,配合國際品牌永續環保政策,並結合新科技創新機能紡織品應用,鎖定戶外、休閒、運動、時尚風格之成衣市場及產業用紡織品等領域,持續開發獨特且具高附加價值的紡織品。受到全球紡織配額取消影響,近年來區域經濟自由貿易更加盛行,各國透過雙方之協定,來保障與各國產業之利益,諸如:跨太平洋戰略經濟夥伴關係協議(TPP)、北美自由貿易協定(NAFTA)、歐盟低度開發國家武器以外產品貿易優惠法案(EBA)、東協與中國大陸全面經濟合作協定及中國大陸與香港所簽署的「更緊密經貿關係的安排」(CEPA)等等協定,以及自 2008 年起菲律賓對東協國家紡織品及成衣實施零關稅待遇,均攸關紡織產業的競爭力。因應全球情勢變化及區域整合趨勢,臺灣紡紗業者採全球布局策略,除積極開拓外銷市場,並逐漸將生產基地擴展至海外,降低生產成本,因應國際競爭,甚至可促進雙邊供應鏈連結的廣度與深度。董事長:翁偉翔經理人:翁偉翔會計主管:翁瑋駿