長榮鋼 (2211)

壹、致股東報告書一、一一四年度營業結果(一)一一四年度營業計畫實施成果114年度受到政府房市政策及景氣變動等因素影響,住宅建案推案量略有減緩,但都更、捷運聯合開發、科技廠房及物流廠房等持續推動,鋼構市場仍維持穩定發展,鋼構出貨雖受到業主設計變更或營造工期延後影響,導致部分工程交貨遞延,但受惠於科技業持續建廠,鋼構產業整體市場動能未減,加上公司各單位成本控管得宜,使鋼構部門獲利較 113 年成長。在環保業務方面,欣榮企業完成兩爐整改工程後,處理量及發電量已恢復往年水準;水美工程新產線已於114年5月取得固定汙染源操作許可證,目前穩定運轉中;榮鼎綠能憑藉專業穩定廢棄物處理量能,透過各項管理調整及操作優化,有效提升焚燒熱值及發電效率。各營運部門之營運概況說明如下:1.鋼構事業本部累計 114年業務總接單量約 15.6 萬噸(大樓案占 64%,廠房案占36%),較 113年增加17%,廠房接單量占比較去年提高,主要因為物流及科技廠房建廠持續推案,大樓推案量則因市場因素呈現減緩趨勢,114 年營運雖仍受到業主設計變更及營造工期進度延遲影響出貨,惟在公司各單位共同努力下,整體出貨量仍超越 113年度,且獲利亦達成預期目標。114 年度鋼構營收噸數約 13 萬噸,營收噸數較 113 年度增加 5.26%,營業收入為新台幣 113億3,872萬元,較 113 年度增加 15.36%。2. 貨櫃事業部114 年度營業收入為新台幣2億914萬元,較 113 年度增加 15.75%。高雄本廠修洗櫃業務於 115 年起全面遷移至第七貨櫃中心營運,原本廠之土地及建物已出租予物流倉儲業者。3.環保業務(1)欣榮企業:114 年度營業收入為新台幣 16 億 2,194 萬元,較 113 年度增加79.45%,係因 113年9月完成兩爐主體整改工程,使 114年度處理量及發電量增幅較大。(2)水美工程:114 年度營業收入為新台幣 7億 7,497 萬元,較 113 年度增加13.05%,係新產線正式運轉後,處理量能有效提升。(3)榮鼎綠能:114年度營業收入為新台幣13 億 7,650 萬元,較 113 年增加 4.40%。(二)預算執行情形114 年度預算合併營業收入為新台幣 178 億 6,576 萬元,實際營業收入為新台幣 153 億 2,127萬元,達成率 85.76%;預算稅前淨利為新台幣 40 億 2,094 萬元,實際稅前淨利為新台幣 47 億 7,782 萬元,達成率 118.82%。(三)財務收支及獲利能力分析1.財務收支本公司 114年度合併營業收入為新台幣 153 億 2,127 萬元,較 113 年度增加新台幣24億393 萬元,約18.61%;營業成本為新台幣 110億8,223 萬元,較 113 年度增加新台幣 16 億 3,796 萬元;營業外收支淨額為新台幣11億8,882 萬元,較 113 年度增加新台幣5億3,839 萬元,主要係股利收入增加;稅後淨利為新台幣40億7,529 萬元,較 113 年度增加新台幣 11 億 7,170 萬元。2.獲利能力分析114年度合併資產報酬率為10.28%、權益報酬率為 12.99%、純益率為26.6%、每股盈餘為新台幣8.6元。(四)研究發展狀況1.鋼構業務(1)為尋求廢棄物多元再利用管道,與外部廠商合作,共同提出將鋼構製程所產生之事業廢棄物-潛弧銲渣為添加劑,製作 CLSM(控制性低強度回填材料)個案再利用許可申請,試驗結果報告於 113 年 12 月提送審查,已於 114 年 11 月取得個案再利用許可。(2)針對年限較久之起重機進行汰舊換新以增進工作效率,因起重機數量繁多採分年度進行,114年已完成1部固定式起重機及5部起重機主捲揚機之汰舊換新,並於115 年後持續逐年推動。(3)111 年至 114 年與國家地震中心產學合作,完成第一期「箱型鋼柱內橫隔板人工智慧自動化銲接技術研發」計畫,透過應用人工智慧搭配機械手臂控制、雷射掃描監測、銲機操作等技術,進行柱內橫隔板人工智慧自動化銲接,已測試完成箱型鋼柱內隔板銲接及梁柱接頭試體,整體銲接成功率顯著提升,並驗證多層多道人工智慧銲接品質的可行性,此計畫 114 年已獲得國科會核定補助;第二期產學合作計畫將於 115 年中至117年進行,冀透過應用人工智慧技術,減省銲道輪廓掃描需求,提升鋼柱空間識別能力、減少接觸定位需求,提升自動電銲效率,透過改良與精進,做為日後實際導入執行之基礎。(4)為優化塗裝製程、提升塗裝品質及降低揮發性物質對環境的影響,新營廠新建塗裝廠房及增設汙染防治設備已完成設計規劃,並完成建築細部設計、廠房興建及防治設備發包,目標 115 年底完成廠房興建工程。(5)114年建置 10MWh 儲能設備以強化用電管理,於 114年12月完成設置,最終測試與驗證作業進行中,預計於 115 年正式投入運轉。(6)114 年底規劃推動傳統電銲機更換為新型變頻式電銲機,以達到節能及增加生產效能目標,預計於 115 年汰換變頻式電銲機 102 組。2.環保業務水美工程:飛灰水洗設備運轉後,替代飛灰委外固化掩埋處理方式,降低飛灰委外處理成本,另增設太陽能設備,增加售電收入。(五)企業永續發展本公司以具體行動落實環境、社會及治理(ESG)各項作為,持續推動企業永續發展。1.落實公司治理(1)114年召開4次永續委員會,定期向董事會報告永續發展推動情形。(2)113 年永續報告書依循 GRI 準則編製並參考 SASB 準則揭露,經第三方驗證機構依 AA1000 保證標準(v3)審定為中度保證,並揭露於公開資訊觀測站及公司網站。(3)參考氣候相關財務揭露(TCFD)建議及國際財務報導準則(IFRS)第 S2 號架構,完成 114年度氣候相關財務揭露報告書,並揭露於公司網站。(4)截至114 年底主要供應商/承攬商完成企業永續承諾書簽署共計 311 家;另自評問卷新增「個人資料保護」議題並回收 295 份,經檢視未發現重大違規情形。(5)導入 ISO 27001 資訊安全管理系統並通過第三方驗證機構認證,強化資通安全治理。2.發展永續環境(1)完成 113 年合併報表公司溫室氣體盤查作業,並依法規推動相關查證作業,母公司之溫室氣體排放量通過第三方驗證機構查證。(2)持續推動減碳措施,114年完成公務車汰換、空調與照明設備更新,並完成新營廠第三期太陽能光電設施建置(約 161.68kW)及 10MWh 儲能設施建置。(3)通過 ISO 50001 能源管理系統及ISO 14001 環境管理系統年度追查稽核。(4)「建築鋼構」及「橋梁鋼構」產品取得 ISO 14067 產品碳足跡查證聲明書。(5)與合作之外部再利用處理機構共同提出潛弧銲渣再利用方案,取得經濟部核准許可,推動資源循環利用。(6)榮獲「臺南市績優綠色採購企業獎」及「2025 年淨零產業競爭力特優獎」。(六)實踐社會公益及關懷積極推廣多元社會公益行動,支持偏鄉教育、醫療協助、藝文推廣及在地社區關懷等,並結合子公司及合作廠商共同舉辦環保公益活動,展現公司對環境保護與企業社會責任之重視與承諾,持續為社會與環境創造正向影響。二、一一五年度營業計畫概要(一)經營方針1.鋼構業務115 年都更、科技廠房及物流廠房等持續推動,鋼構市場穩定發展,鋼構接單量可符合年度業務需求,後續除強化原有客戶關係及服務外,亦密切觀察市場需求及追蹤工程進度變化,適時調整接單策略,以因應訂單需求變動。另因缺工、通膨及原物料成本變動致使工資、材料價格上漲,除在報價上即時反應外,並隨時注意國際鋼材原物料走勢以控制材料成本,營運重點在於對業務接單後控管各項材料採購及包工發包時程及預算,並提前規劃協力商調度以減少缺工影響,滿足客戶工期需求,以達到預期之營運績效。2.環保業務(1)欣榮企業:主要處理全桃園市之家戶垃圾及工商企業產出一般事業廢棄物,並將垃圾焚化處理產生的熱能轉化為電能售予台電,屬兼具環保服務及綠色能源生產之資源循環產業。廢棄物處理以滿足桃園市府約定年交付量為優先,餘裕處理量能部分則充分處理一般事業廢棄物,同時降低廠內用電量創造最大售電收益。(2)水美工程:穩定主要客戶案件維持基載量,與清除商穩定配合,利用本廠運行多年之經驗且擁有眾多可處理代碼及處理技術之優勢,盡量以統包方式承攬客戶廢棄物,以增加進廠量。(3)榮鼎綠能:115 年依據與桃園市政府之特許函分開發放協商結論,預估至9月仍需配合桃園市政府優先處理交付垃圾,進而壓縮部分事業廢棄物接收,將視桃園市政府進廠量機動調整自收作業,持續與清除機構建立穩固合作關係,並爭取高單價之廢棄物,以滿足基本進廠需求,達成營運目標。(二)預期營運狀況1.鋼構業務115 年鋼構業務接單已超出工廠產能,後續將密切觀察市場動態、追蹤土方問題對進度的影響及已接單工程進度變化並適時調整接單策略,以填補可能受工程進度遞延影響之產能。今年在現有的業務量基礎下,已承攬之一般住宅及辦公大樓、廠辦依序交貨吊裝,如:雙子星上部結構、台肥南港C4 辦公大樓、台肥新竹 D7-B 大樓、全聯物流倉儲、半導體電子大廠設廠等,營運上需隨時配合業主營造工期變動適時調整,在廠製加工上將面對出貨需求超出工廠產能之情形,工廠生產部門將提前尋求外部優良協力商資源,適時提高產出量以滿足客戶工期的需求。2.環保業務(1)欣榮企業:應桃園市政府之需,112年3月1日開始履行10+5 年「桃園市家戶垃圾委託處理專業服務」合約,後續主要業務來源無虞。展望115年,欣榮企業已完成系統升級整改工程,將以優化後之焚化效率因應桃園市生活廢棄物及事業廢棄物處理量能需求,並更致力於垃圾之妥善焚化,期使產生之熱能達到最佳化,使售電收入穩定成長,全年的營收及獲利可望達成預期目標。(2)水美工程:目前電子(半導體)製程產業市場需求強勁,廢棄物產出量較為平穩且量大,而傳統產業因市場需求動能不佳,相對廢棄物產出減少,又因政府推動循環經濟政策,故大多數高科技產業推動執行 ESG,廢棄物盡量以回收或再利用為主,將造成事業廢棄物焚化去化量體減少,且在同業競爭等環境因素下,造成廢棄物處理費用降價之情況,將持續積極尋找開發較難處理但單價相對高之新客源因應。(3)榮鼎綠能:生質能中心熱處理單元自112年12月29日正式商轉,厭氧消化單元亦於114年2月3日取得桃園市政府營運許可,在處理桃園市政府交付之廢棄物外,同時維持自收之事業廢棄物需求,穩定雙爐運轉,維持售電收益。115年3月18日廠區外輸配電纜遭第三方外部道路施工廠商損壞致焚化爐停電停爐,除研擬減輕衝擊對策以期儘速修復外,已通知保險公司將請求理賠,後續將對權責單位進行相關求償,對115 年營運狀況影響尚待評估。(三)重要之產銷政策1.鋼構業務受到原物料價格上漲影響,115 年第二季鋼價開高上漲,後續材料成本是否受原物料價格、景氣變動、國際政治或關稅因素影響而波動,仍需持續關注因應,另預期國內因缺工因素致人力成本增加,在報價適時反應合理成本,並持續向客戶爭取鋼材採浮動價格,業務接單後加強各項成本管控仍是提升營運績效之重點。2.環保業務(1)欣榮企業:為桃園市境內第一座大型都市垃圾焚化廠,與市府簽訂長期合約優先處理桃園市一般家戶垃圾,目前桃園市人口成長趨勢仍呈現持續上升狀態,且工商產業亦蓬勃發展下,製程所需原物料(垃圾、廢棄物)仍供過於求。且已於113年9月完成兩爐主體整建,應可處理桃園市政府依約交付的廢棄物及自行接收之事業廢棄物正常量能,以增加售電收益穩定營收。(2)水美工程:有害事業廢棄物相對處理門檻較高,雖產出量體較少,但因內容物複雜需考驗處理廠處理能力及經驗,故單價比一般廢棄物好,此較符合本廠業務收受方向,水美工程積極爭取含有高濃度重金屬、易燃有毒、含高鹵素等較為高價但難處理之廢棄物,以維持獲利績效。(3)榮鼎綠能:處理市府一般廢棄物(含廚餘)及自行接收一般事業廢棄物並收取服務費用外,焚化與厭氧製程獲能源主管機關同意備案為再生能源廢棄物與生質能發電設備,產生之電能躉售予台電。三、未來公司發展策略(一)業務方面1.鋼構業務(1)除維持現有客戶關係外,持續開發新業務及建設公司等知名客戶,尋求穩定且長期合作的關係。(2)在特殊工程方面,除前已陸續完成:高雄世貿展覽館、嘉義故宮南院、陶朱隱園住宅及安坑輕軌安心斜張橋等工程,後續持續評估爭取適合的特殊工程,以長期培養及提升特殊工程施作能力。(3)在長期作業方面,將持續配合政府政策投入公共建設與開發,共同提升公共工程品質,落實企業社會責任。2.環保業務(1)欣榮企業:持續指派專職人員鑽研新知,參訪國內外環保產業相關廠商,以研擬處理設備更新或改善處理方法,俾提升效能並降低營運成本,以確保與業內新穎技術資訊與時俱進並同步發展,維持競爭力。(2)水美工程:為經濟部產業發展署輔導設立之北區有害事業廢棄物綜合處理中心,擁有一般、醫療及有害事業廢棄物處理能力、經驗與收受種類範圍之優勢,於各事業機構之品牌效益較高,將持續開發加強對高硫/氯/灰份/揮發性有機化合物等,處理門檻高且高單價之案件,提升獲利。另「43 噸/日焚化爐新產線」已正式營運,提升廢棄物處理量能,為公司增加更多營收。(3)榮鼎綠能:為台灣指標性 BOT 生質能中心,有別於傳統的垃圾焚化廠,除妥善處理廢棄物外,熱能回收發電效率達再生能源認定標準,將引領趨勢,打造低汙染、多元化處理與永續經營的新世代循環型環保科技園區,並成為桃園市政府推廣與發展循環經濟的示範指標。(二)成本方面1.提升員工專業知能及管理效能,進而提升工作效率以降低人事成本。2.改善並簡化內部流程管理及加強電腦化作業,以降低錯誤發生率及減少額外修改成本產生。3.保持對市場價格敏感度,採購前多方洽詢國內外原物料及零件備品價格,以降低營運成本。4.建立料源穩定且配合度良好清運廠家,互惠共存,進而降低清運成本。(三)企業永續發展方面為落實公司治理、發展永續環境及維護社會公益,各項永續作業將逐步推展:1.以 113 年溫室氣體盤查結果作為基準,訂定短、中、長期減碳目標,並依規劃逐步推動各項減碳措施,以139 年達成碳中和為長期目標。2.以ISO 50001 能源管理系統、ISO 14001 環境管理系統及 ISO 14067 產品碳足跡作為管理基礎,提升能源效率並降低營運衝擊。3.推動廢棄物多元去化與再利用等減量管道,提升資源循環利用效率。4.落實職業安全衛生與人權保障措施,營造安全健康的工作職場。5.持續投入多面向的社會公益活動,聚焦於國內藝文推廣、在地社區關懷、教育計畫贊助、偏鄉教育與醫療支持及環境保護,以實際行動實踐企業社會責任。6.持續依循 ISO 27001 資訊安全管理系統,落實資通安全治理與資訊風險管理。7.落實供應商/承攬商評鑑制度、推動簽署企業永續承諾書及自評問卷,促進供應鏈永續發展。四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響(一)外部競爭環境雖鋼結構產業市場預期景氣可望維持穩定,惟材料及工資價格受到通貨膨脹及國內缺工影響有上漲風險,業務報價向客戶爭取鋼材採浮動價格,接單後儘速發包控制成本並撙節支出,達到預期毛利為營運之重點。環保事業為從事一般事業及家戶廢棄物之處理服務,與各清除機構間均維持良好之合作關係,確保廢棄物來源穩定順暢,且為達到廢棄物備援之目的,亦與其他供應商保持一定的合作機會,惟傳統產業因市場需求動能不佳,相對廢棄物產出減少,又因政府推動循環經濟政策,廢棄物盡量以回收或再利用為主,恐致事業機構廢棄物處理市場供給需求轉變,需持續密切注意,以利因應。(二)法規環境1.工廠鋼結構加工需遵守環境基本法、空氣汙染防制法及水汙染防治法等相關法規,新營廠區已成立環安小組專職推動相關事宜,就廠區生產設備及廢棄物儲區設施持續研討精進,並聘請專業環保顧問,進行廠區作業環境改良,加強環保意識。2.環境保護相關法規修訂與時俱進,會適時調整營運策略與作業規範以符合最新法令規定。3.工廠及工地執行上亦遵守職業安全衛生法,除專職職業安全衛生管理人員負責各工地及工廠安衛外,職業安全衛生管理部與稽核部人員定期稽核執行狀況,持續改善職安環境及設施。4.推動溫室氣體盤查作業,指派人員參與相關訓練,以配合政府政策依照盤查後數據進行溫室氣體之減量規劃,另已增設太陽能設備,發展綠能,為環境盡一份力。(三)總體經營環境鋼結構具有施工快速、耐震、可回收再利用特性,與近年都更獎勵政策及環保意識相符合,故鋼構已漸漸成為建築的主流,加上公司鋼構製程技術已十分成熟,可有效降低製造成本,雖然面臨景氣變動及同業競爭,預期仍可維持穩定獲利。在環保事業方面,目前全國運轉中焚化廠仍優先處理縣市內產生之廢棄物,桃園市人口每年維持正成長,生活廢棄物產量有增無減,且工商企業蓬勃發展,需處理的一般事業廢棄物數量不斷攀升,惟環境部持續推動「2050 淨零轉型」,透過「淨零綠生活」等策略,改變民眾的生活行為及消費模式,促使產業供應端轉型,除依合約條件優先協助桃園市政府去化垃圾外,將持續關注市場動態,努力妥善因應。展望 115 年,公司將持續秉持安全第一、品質至上、顧客滿意、永續經營的品質政策,致力達成年度目標,在維護股東權益及公司持續穩定獲利下穩健經營,恪守「挑戰、創新、團隊」的長榮精神並持續精進,貫徹本公司服務至上、永續經營的理念。